كتاب المعاملات المالية أصالة ومعاصرة

المبحث الخامس فتح الاعتماد البسيط - الفرع الرابع الخلاف في توصيف عقد فتح الاعتماد البسيط - ج: 12 - ص: 415

الفرع الرابع

الخلاف في توصيف عقد فتح الاعتماد البسيط

فتح الاعتماد يشكل وعدًا بالقرض، ويتحول إلى قرض بات عند تنفيذ الوعد.

[ن-١٠١] اختلف الباحثون في توصيف عقد فتح الاعتماد إلى أقوال منها:

[القول الأول]

يرى بعض الباحثين بأن فتح الاعتماد يعتبر من عقود القرض (١).

[وأجيب]

بأن هناك فرقًا كبيرًا بين عقد القرض، وعقد فتح الاعتماد من وجوه:

الوجه الأول: أن عقد القرض يتم التسليم فيه بإعطاء المبلغ للعميل نقدًا دفعة واحدة، أو قيده في حسابه الدائن لدى المصرف، وأما في فتح الاعتماد فإن العميل غير ملزم بقبض المبلغ؛ إذ هو مجرد تعهد من البنك بوضع المبلغ تحت تصرف العميل، إن شاء أخذ المبلغ كله، أو بعضه، وإن شاء تركه، وفي حال تركه لا يكون العميل مدينًا للبنك.

الوجه الثاني: أن القرض من البنك يدفع العميل فوائد القرض كاملة، وأما في فتح الاعتماد فإن العميل لا يدفع أية فوائد على كامل المبلغ الذي يضعه البنك تحت تصرفه، وإنما يتحمل فقط فوائد المبالغ التي يتم سحبها فعليًا.

---

(١) عمليات البنوك - محمد حسني عباس (ص: ١٣٦)، البحوث العملية لهيئة كبار العلماء في السعودية (٥/ ٢٤٨).